Сфера мсб что это такое

Сфера мсб что это такое

23 декабря 2021 • Спецпроекты • Партнерский материал

Малому и среднему бизнесу в России ещё никогда не было так дёшево выходить на биржу. Как и зачем это делать?

Текст: Виктория Скребцова

В 2019 году благодаря национальному проекту «Малое и среднее предпринимательство» была запущена инициатива для малых и средних предприятий: государство готово почти полностью компенсировать их затраты по выпуску облигаций на фондовой бирже. С учётом того, что за последние годы банки так и не стали охотнее выдавать кредиты МСП (из-за этого каждый пятый бизнес вынужден занимать «у друзей»), биржевые инструменты становятся для них всё более реальным способом пополнить бюджет и получить шанс на развитие.

Inc. вместе с нацпроектом «Малое и среднее предпринимательство» рассказывает, как компании понять, готова ли она к выходу на биржу и какие преимущества может от этого получить.

Что такое корпоративные облигации

Если не брать в расчёт инвестиционные фонды и поиск бизнес-ангелов, основных способов привлечь деньги от внешних кредиторов на рынке два. Первый — банковский кредит. Процент МСП, имеющих хотя бы один действующий кредит, в России составляет всего 22 против 42% в среднем по развитым странам. Чаще всего банки отказывают компаниям из-за того, что тем нечем обеспечить кредит. Большинство стартапов, например, в инновационной сфере, просто не располагают недвижимостью, которую могут гарантировать в качестве залога.

Второй способ привлечь крупную сумму — выпустить облигации, то есть ценные долговые бумаги. Тот, кто покупает облигации (это может быть как физическое, так и юридическое лицо), как бы даёт свои деньги взаймы компании с целью в будущем получить доход. Отличие облигаций от других ценных бумаг в том, что покупатель всегда знает, когда и какую выплату по процентам он получит от компании за то, что когда-то помог ей своим займом.

Облигационный заём используют с той же целью, что и банковский кредит: например, когда компания хочет запустить новый проект, закупить оборудование, рефинансироваться или просто пополнить оборот средств. При этом для привлечения средств таким способом бизнесу не нужны залоги и поручители.

Корпоративные облигации бывают купонными и дисконтными. По купонным инвестор получит проценты от номинальной стоимости бумаги, выплату процентов называют погашением купона. Обычно процентная ставка по купонным облигациям фиксированная, то есть эмитент всегда знает, сколько ему нужно вернуть, а инвестор — какой доход в итоге получит. Дисконтные облигации при покупке стоят ниже номинальной стоимости, но погашаются по номинальной. Разница между ценой размещения и номинальной стоимостью и называется дисконтом.

Сроки погашения облигаций всегда тоже четко обозначены, по ним облигации делятся на краткосрочные (компания обязуется вернуть проценты в течение года), среднесрочные (от года до пяти лет) и долгосрочные (на то, чтобы выплатить инвестору полную сумму по обязательствам, компании нужно от пяти лет).

Зачем малому бизнесу выходить на биржу

Выходя на биржу, компания привлекает средства у широкого круга инвесторов, поэтому не концентрирует все риски на одном кредиторе, который в любой момент может поменять правила сотрудничества. Например, когда меняется ставка Центрального банка, кредитные организации со временем меняют и собственную ставку. За примерами не нужно долго ходить: 17 декабря Центральный банк поднял ключевую ставку до 8,5% — до максимума с 2017 года.

В случае с облигациями компания может распоряжаться своим долгом более свободно и решать вопросы по выплатам с инвесторами в более гибком формате. Например, выкупать долг, гасить облигации частично и поэтапно.

Но главное, что компании стоит понимать об облигациях, — привлечение инвестиций с их помощью способно значительно ускорить рост компании.

Обычно процесс выхода на биржу — с момента принятия решения до непосредственной эмиссии — занимает четыре–шесть месяцев. Малый и средний бизнес вполне может выйти на биржу самостоятельно, но будет дорого. Ведь нужно провести аудит, заплатить за листинг и рейтингование — это несколько миллионов рублей. Если для крупной компании это может быть рядовой суммой, то для малого и среднего бизнеса — критической.

Чтобы помочь компаниям сэкономить, в рамках национального проекта «Малое и среднее предпринимательство» и появились субсидии для выхода на биржу.

Затраты возмещают компаниям, которые подпадают под статус МСП: имеют в штате не более 250 работников, а их годовой оборот не превышает 2 млрд рублей. Другое важное условие — компания не должна иметь просроченной задолженности перед бюджетом: неисполненных обязанностей по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов. А доля средств иностранных владельцев в уставном капитале компании не должна превышать 50%.

Как принять решение и сэкономить на размещении

Первый шаг — определиться, готовы ли вы стать полностью «прозрачными». Для компании выход на биржу означает полную открытость. Инвесторы должны понимать, с кем они имеют дело, кому отдают свои деньги — уровень доверия компания-эмитент должна чем-то подтвердить. Если компания берёт кредит, банк проводит скоринг — проверяет кредитную историю организации, смотрит отчётность, устанавливает рейтинг. А при выходе на биржу поверка проходит через аудит.

Второй шаг — определиться с объёмом выпуска и выбрать организатора размещения. Объём выпуска компания может определить самостоятельно: чем больше облигаций, тем дороже обойдётся выпуск. Так, участники программы субсидирования от нацпроекта выпускали облигаций от 40 млн до 2 млрд рублей. Помочь определиться с объёмом может организатор размещения. Он же андеррайтер — это «дирижёр» выхода компании на биржу: он консультирует эмитента, организует встречи с инвесторами и помогает компании получить кредитный рейтинг, проводит клиринг (рассчитывает нетто-позицию по заключённым сделкам). Для понимания: мировые лидеры андеррайтинга — это, к примеру, Morgan Stanley, Goldman Sachs & Co., J. P. Morgan. В России тоже есть рейтинг андеррайтеров, в числе лидеров ВТБ, «Тройка Диалог», Сбер, Райффайзенбанк.

Третий шаг — выбрать ПВО, то есть представителя владельцев облигаций. Это компания, которая выступает на стороне владельца облигаций, единый представитель облигационеров. Без такого представителя выход на биржу невозможен. Главная задача трасти (лицо, уполномоченное представлять интересы инвесторов) — контролировать, чтобы эмитент выполнял обязательства по облигациям. Список конкретных обязанностей ПВО довольно объёмный, при этом главный принцип, которым он должен руководствоваться, — интересы инвесторов.

Четвёртый шаг — получить рейтинг. Это необязательная, но желательная для субъектов МСП процедура. Выпустить облигации можно и без рейтинга, но в таком случае компания не попадёт в сектор роста и будет считаться более рискованной. В качестве субсидий МСП могут полностью возместить до 2,5 млн рублей на получении рейтинга и листинга. По данным нацпроекта, подавляющее большинство компаний получают возмещение в полном объёме. С 2021 года у эмитентов появилась возможность включать расходы на получение рейтинга в сумму расходов при размещении облигаций.

Затем происходит эмиссия облигаций, инвесторы их покупают. По национальному проекту «Малое и среднее предпринимательство» компания может вернуть себе до 70% купонного дохода, который должна выплатить инвесторам после эмиссии. При этом объём субсидий привязан к ключевой ставке: даже если она поднимется, компания-эмитент не должна будет платить инвесторам больше. Рыночная ставка сейчас составляет 12,5% — это то, сколько компания должна выплатить сверх вложенной инвестором суммы. Но благодаря национальному проекту компания-эмитент платит намного меньше, в среднем около 5%.

Источник

Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства: для чего он нужен и как в него попасть

Компании из реестра МСП получают специальные льготы и поддержку государства. Но чтобы попасть в реестр, компании и ИП должны соответствовать критериям.

Михаил Кратов

Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства — открытая база, которую ведет Федеральная налоговая служба. Компании из реестра получают специальные льготы и поддержку государства.

Рассказываем, что такое реестр субъектов МСП, как в него попасть и какими льготами пользуются компании из реестра.

Что такое Единый реестр субъектов МСП

Реестр субъектов МСП — хранилище информации о компаниях, которые относятся к малому и среднему бизнесу. Информацию о компаниях из реестра можно получить на сайте ФНС.

Регламентирует работу единого реестра МСП 209-ФЗ.

Как узнать, есть ли компания в реестре

Проверить свою компанию или компанию контрагента в реестре МСП можно через сайт налоговой.

Для этого в поле для поиска введите один из следующих параметров: наименование юридического лица или ФИО индивидуального предпринимателя, ИНН, ОГРН, ОГРНИП. Если компания есть в реестре, она будет в результатах поиска.

Еще есть расширенный поиск — выборка по региону, району, городу, населенному пункту, по типу и категории субъекта МСП, социальному статусу, наличию лицензий, участию в партнерских программах, по видам деятельности и производимой продукции.

Какие сведения хранятся в реестре МСП

Информация, которую можно получить в базе:

Выписка из реестра выглядит так:

Для чего нужен реестр МСП

В реестре можно быстро проверить и подтвердить статус субъекта МСП. Загрузить информацию можно с компьютера, планшета или телефона.

Например, компания хочет участвовать в госзакупках для малого бизнеса: в них обычно есть льготы и платят в таких закупках быстрее. Для участия нужно подтвердить свой статус.

Раньше компании пришлось бы отправлять заказчику сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий год, отчет о финансовых результатах с отметкой налоговой, выписку из ЕГРЮЛ для информации о структуре уставного капитала. Теперь инициатор закупки должен сам найти сведения о потенциальном поставщике в реестре.

Кроме участия в госзакупках малый и средний бизнес пользуется другими льготами и поддержкой государства: может применять пониженные тарифы страховых взносов с выплат работникам, использовать упрощенные формы бухгалтерской отчетности и другие.

Компаниям стало легче найти или проверить контрагентов. Для этого есть функция расширенного поиска.

Допустим, ИП хочет оценить рынок и найти конкурентов — небольшие мебельные компании. Он воспользовался расширенным поиском на сайте реестра. В форме выбрал категорию субъекта — «Малое предприятие» и вид производимой продукции — «Мебель»:

В результатах поиска — список компаний. В нем — основные данные, регион и дата внесения компаний в реестр. По каждому элементу доступна расширенная информация.

Кто относится к субъектам МСП

Субъекты МСП — ИП, АО, ООО, потребительские кооперативы, хозяйственные партнерства, крестьянские (фермерские) хозяйства, которые относятся к малому и среднему бизнесу. Для этого они должны соответствовать критериям:

По этим критериям субъекты МСП делятся на три категории: микро-, малые и средние предприятия.

Суммарный доход по всем видам деятельности. Доход рассчитывается по данным налогового учета без НДС. Суммируются доходы от всех видов деятельности за предшествующий год.

Вот какие значения установлены для каждого вида предприятий:

Представим, что у компании из реестра малого и среднего предпринимательства два вида деятельности:

Доход по декларации по итогам года — 1,4 млн рублей. Компания попадает в Единый реестр субъектов МСП как микропредприятие.

Среднесписочная численность работников за предшествующий календарный год рассчитывается по методике Росстата. Учитывают всех сотрудников, которые работают по трудовому договору, даже если сейчас они не на рабочем месте. Это сотрудники в командировке, отпуске, на больничном, работающие на полставки, на удаленке.

Не учитываются: работники, которые работают по совместительству, договорам ГПХ; собственники компании, с которыми не заключен трудовой договор; военнослужащие.

Компании и ИП в реестре не должны превышать значения по среднесписочной численности:

Участие других компаний в уставном капитале субъекта МСП. Этот критерий относится к бизнесу с несколькими собственниками, например ООО или АО:

По 209-ФЗ есть исключения из этих правил.

Как формируется реестр

Информация в реестре обновляется автоматически. Она поступает из разных источников:

Вот что обновляется:

Например, если у ИП изменилась прописка, то не надо подавать об этом сведения специально. Информация обновится сама.

Чтобы оставаться в реестре, достаточно вовремя сдавать отчетность: налоговую декларацию и сведения о среднесписочной численности сотрудников. Срок — до 1 июля текущего год

Компании и ИП автоматически удаляются из единого реестра малого предпринимательства в таких случаях:

Бывает, что компанию исключили из реестра, а она продолжает заключать контракты и пользуется льготами для малого бизнеса. Такое случается, если опоздали сдать декларацию или ошиблись в документах. Иногда ошибается и налоговая. Перед тем как продлить и заключить контракт, лучше удостовериться, что партнер все еще числится в реестре.

Льготы для компаний и ИП из реестра субъектов МСП

Компании и ИП из Единого реестра малого и среднего предпринимательства могут пользоваться льготами при участии в госзакупках, арендовать государственное и муниципальное имущество по сниженным ставкам, получать выгодные кредиты на развитие бизнеса.

Льготные кредиты. В программе участвуют 99 банков. Они выдают кредиты для бизнеса по ставке от 8,5% годовых. Для сравнения, по обычным условиям банки дают кредит на развитие бизнеса по ставкам от 11% годовых.

Доступ субъектов МСП к крупнейшим закупщикам. Для бизнеса из реестра обязаны закупать товары и услуги почти 2000 госзаказчиков.

Сниженные ставки по аренде государственного и муниципального имущества. Например, в Москве возможно получить в аренду нежилое помещение по льготной ставке от 4750 ₽ за м² в год. Арендаторы определяются по итогам торгов. Договор возможно заключить на 10 лет.

Поддержка сельскохозяйственной кооперации. Для сельхозпроизводителей доступны гранты на развитие до 6 млн рублей, есть гранты на развитие собственной фермы до 30 млн рублей. Ставки по кредитам для аграриев — от 1—5% годовых.

Льготы для компаний и ИП, пострадавших от коронавируса

Для пострадавших от коронавируса отраслей предусмотрена специальная поддержка от государства.

Это компании из таких сфер бизнеса, как транспорт, культура, гостиничный бизнес, общественное питание. Пострадавшие от коронавируса отрасли также определяются по реестру.

Вот основные меры поддержки субъектов МСП:

Как предпринимателю попасть в реестр самому

Самому попасть в реестр субъектов МСП невозможно. База обновляется автоматически.

В реестр можно внести дополнительную информацию, коррективы или подать заявление об ошибке. Для этого есть сервис «Вас нет в реестре или данные некорректны».

В предложенной форме нужно описать, какие сведения неверны. Система формирует заявление. Заявление подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью. Налоговая обязана рассмотреть заявление в течение 15 рабочих дней.

Подписка на новое в

Подборки материалов о том, как вести бизнес в России: советы юристов и бухгалтеров, опыт владельцев бизнеса, разборы нового в законах, приглашения на вебинары с экспертами.

Сейчас читают

Как открыть валютный счет

Валютный счет понадобится любому бизнесу, если собираетесь работать с зарубежными партнерами. Разбираемся, на что стоит обратить внимание при открытии валютного счета

Правила работы с самозанятыми

Компании и ИП привлекают самозанятых для разовых или нерегулярных проектов. Для бизнеса это выгоднее, чем работать с физлицами, но есть несколько правил, которые важно учитывать при таком сотрудничестве.

Как подготовить и провести презентацию

Чтобы провести качественную презентацию для инвестора, сотрудников, клиента или на большую аудиторию, нужно правильно подготовиться и помнить о правилах борьбы со стрессом.

Будьте в курсе событий бизнеса

Получайте первыми приглашения на вебинары, анонсы курсов и подборки статей, которые помогут сделать бизнес сильнее

© 2006—2021, АО «Тинькофф Банк», Лицензия ЦБ РФ № 2673 — Команда проекта

Тинькофф Бизнес защищает персональные данные пользователей и обрабатывает Cookies только для персонализации сервисов. Запретить обработку Cookies можно в настройках Вашего браузера. Пожалуйста, ознакомьтесь с Условиями обработки персональных данных и Cookies.

Чтобы скачать чек-лист,
подпишитесь на рассылку о бизнесе

После подписки вам откроется страница для скачивания

Источник

Что дает статус малого или среднего предприятия

Разбираемся, какой бизнес относится к субъектам малого и среднего предпринимательства и какие преимущества дает этот статус.

Статус присваивается автоматически

Статус субъекта малого или среднего предпринимательства, МСП, — это скорее свойство бизнеса, чем статус в привычном смысле. Этим свойством обладают любые зарегистрированные в налоговой ИП и организации, если отвечают критериям закона.

Критерии зависят от категории субъекта МСП, всего их три:

К какой именно категории отнесут бизнес, зависит от годового дохода и количества сотрудников.

Категория

Годовой доход

Количество сотрудников

Чтобы получить статус субъекта МСП, не нужно заполнять заявление или подавать заявку. Механизм работает так: человек открывает бизнес, например регистрирует ИП или ООО в налоговой, и бизнес автоматически добавляется в реестр МСП. С момента регистрации до появления в реестре обычно проходит около месяца.

Исключают из реестра тоже автоматически, когда бизнес перестает отвечать критериям субъектов МСП. Еще могут исключить, если не сдать вовремя декларацию или не предоставить данные о численности персонала.

Чтобы вернуться в реестр после исключения, нужно исправить ошибки, например сдать декларацию, а потом ждать обновления. Обновления случаются редко: если исправить ошибки в апреле, бизнес вернется в реестр только в августе.

Субъекты МСП получают поддержку государства

Субъекты МСП могут получить от государства поддержку разных видов:

К примеру, субъекты МСП могут взять кредит по ставке 9,95% годовых — это ниже, чем в банках. Разницу между обычной и льготной ставкой покрывает государство. Чтобы взять такой кредит, нужно иметь статус МСП и работать в приоритетной отрасли: строительстве, внутреннем туризме, водоснабжении. Полный список приоритетных отраслей есть в постановлении правительства.

Поддержка неноминальная — есть субсидии и гранты на крупные суммы. Например, в Москве и Московской области субъекты МСП могут получить компенсацию до 50% расходов на продвижение в маркетплейсах, например на Озоне. Максимальная субсидия — 700 000 рублей.

Подробнее о мерах государственной поддержки мы рассказывали в других статьях:

Иметь статус субъекта МСП — это обязательное требование для субсидий, грантов и другой поддержки. Без этого статуса список того, что бизнес может получить от государства, сильно сужается.

Статус субъекта МСП — не единственное условие для грантов или субсидий. Еще нужно найти подходящую программу, собрать документы, подать заявку, а потом не закрывать бизнес в течение трех лет.

Рассказывает Ксения Алешина, бизнес-консультант и руководитель Центра развития предпринимательства Республики Карелии

Хочу отдельно отметить три момента: самозанятость, оформление документов и перенос сделок.

Самозанятость. На стадии открытия бизнеса люди часто выбирают самозанятость из-за низких налоговых ставок и простой отчетности. Но не учитывают, что самозанятые не относятся к субъектам МСП, а значит, не могут получать гранты, субсидии и другую поддержку государства.

Иногда людей пугает, что в течение трех лет после гранта или субсидии нельзя закрывать бизнес. Но тем, кто верит в успех, планирует выходить на рынок надолго и привлекать инвестиции, я советую открывать ИП или ООО, чтобы попасть в реестр субъектов МСП и получать поддержку государства.

Документы. С первого дня работы нужно оформлять и собирать документы на всё оборудование, аренду помещения, ремонт. Это могут быть чеки, договоры, товарные накладные и другие документы, подтверждающие расходы.

Документы понадобятся при оформлении субсидий. Субсидии выдают для компенсации расходов бизнеса за прошлый год, но эти расходы нужно подтверждать документами. Поэтому я не советую покупать оборудование с рук без договора купли-продажи или выбрасывать чеки.

Еще важно вовремя сдавать декларации и отчеты о количестве сотрудников. В моей практике было два случая, когда люди сдавали декларации с опозданием в несколько дней, потом подавали документы на грант, и на комиссии выяснилось, что их исключили из реестра субъектов МСП за нарушение сроков сдачи декларации. По условиям гранта нужно быть в реестре, а их там нет, поэтому получили отказ.

Перенос сделок. Бывают пограничные случаи, например: оборот компании за год 1,8 млрд рублей, но в декабре она планирует заключить сделку на 300 млн рублей. Если ее заключить, оборот будет 2,1 млр ₽, компания потеряет статус субъекта МСП и не сможет претендовать на поддержку. Чтобы сохранить статус, владелец компании переносит сделку на январь — это будет уже следующий год.

В моей практике была ситуация: компания перенесла сделку на следующий год, чтобы сохранить статус субъекта МСП и получить от государства компенсацию процентной ставки по крупному кредиту. Так можно делать.

О субсидиях могут задуматься и те, кто, к примеру, в прошлом году был крупным бизнесом, а в этом потерял часть выручки и снова попал в реестр субъектов МСП. При подаче документов на субсидии не смотрят, что было с компанией в прошлом, а проверяют только нынешний статус. Так, если компания в прошлом году покупала оборудование, она сможет компенсировать часть расходов и, возможно, улучшить свое положение.

Счет для ИП и ООО в Модульбанке (и никакого спама)

Удобный сервис, недорогие тарифы, защита от блокировок по 115ФЗ

Источник

Статус субъекта МСП: что это такое, как получить?

Субъект малого и среднего предпринимательства – это вид бизнеса (частные бизнесмены и коммерческие организации), попадающий под законодательно прописанные признаки.

Предприятие должно быть обязательно зарегистрировано в Федеральной налоговой службе.

Признаки субъекта МСП

Признаки соответствия, установленные законодательством:

Субъекты МСП разбиваются на группы:

Условия попадания в одну из групп зависит от количества работников и размера годовой выручки. При изменении количества персонала и дохода в трехлетний период – меняется группа.

Доля участия в формировании уставного капитала

Не более 25 частей от общего состава – государство, субъекты РФ, МО, благотворительные и другие фонды, религиозные и общественные объединения.

Не более 49 частей от общего состава – иностранные и не являющиеся МСП ЮЛ.

Количество наемного персонала

Число привлеченных сотрудников составляет:

Если предприниматель не привлекал наемных работников, то группа определяется только от величины дохода.

Доход за предыдущий год

Выручка от реализации или чистая стоимость активов не должна превышать значений:

Доход учитывается по всем родам деятельности и налоговым режимам одного предприятия.

Статус субъекта МСП

На основании регистрации в ФНС и соответствию всем критериям статус МСП присваивается механически. Подтверждается статус каждый год автоматически на основании отчетов, сданных в налоговые и статистические органы.

Предприятия малого и среднего бизнеса заносятся в Единый реестр субъектов МСП. Сведения актуализируются ежегодно 10 июля. Нахождение предприятия в Едином реестре облегчает многие задачи:

Статус субъекта МСП – одно из обязательных условий при подаче документов на гранты и субсидии.

Источник